Come vengono calcolate le rendite di vecchiaia del governo?
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La pensione è un argomento comune di conversazione tra dipendenti pubblici. I vecchietti parlano di cosa faranno tra qualche anno quando non funzioneranno più. I nuovi lavoratori fantasticano su quel lontano giorno in cui saranno quelli che si vantano delle loro uscite imminenti.
Mentre tutti i dipendenti pubblici dovrebbero tenere presente lo sgabello a tre zampe del pensionamento del governo, la fonte primaria di finanziamento della pensione per la maggior parte dei dipendenti pubblici è l'annualità fornita dai loro sistemi pensionistici. Il calcolo del pagamento delle rendite influisce notevolmente sia quando un dipendente può permettersi di andare in pensione sia che tipo di stile di vita quel lavoratore vivrà in pensione.
Poche persone possono permettersi di andare in pensione alla data di ammissibilità alla pensione. Significa che i dipendenti in genere lavorano oltre le loro date di ammissibilità alla pensione e basano le loro date di pensionamento effettive sull'importo dei loro pagamenti mensili di rendita.
Due variabili e una costante
Nella maggior parte dei sistemi pensionistici governativi, due variabili determinano quanto sarà l'annualità di un dipendente: il salario del dipendente e gli anni di servizio del dipendente. Mentre l'età è un fattore nel determinare l'idoneità alla pensione, viene raramente utilizzata per determinare gli importi del pagamento delle rendite.
I sistemi pensionistici necessitano di un numero salariale da inserire nelle loro formule per la determinazione della rendita dei dipendenti. Usano lo stipendio che un dipendente guadagna nei suoi pochi anni più alti. La maggior parte dei sistemi utilizza tra tre e cinque anni in questo calcolo. Calcolano la media degli stipendi per ottenere il numero di stipendio singolo.
Ad esempio, un sistema pensionistico calcola lo stipendio di un dipendente sui tre anni di reddito più elevato di tale dipendente. Un dipendente guadagna $ 61.000, $ 62.000 e $ 66.000 nei suoi tre anni più redditizi. Questi tre numeri sono mediati per determinare lo stipendio del dipendente in relazione a una rendita di vecchiaia. Ai fini del calcolo della rendita di vecchiaia di questo dipendente, lo stipendio del dipendente è di $ 63.000:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Gli anni di servizio sono più facili da determinare rispetto al singolo numero di stipendio. Questo numero è semplicemente la quantità di tempo in cui un dipendente contribuisce al sistema pensionistico. Ogni periodo di retribuzione che un dipendente contribuisce al sistema pensionistico guadagna il credito di servizio del dipendente pari alla quantità di tempo nel periodo di retribuzione.
C'è un altro fattore nel calcolo del pagamento delle rendite. Si tratta di una percentuale applicata che in sostanza indica quanto dell'importo della retribuzione calcolato viene visualizzato nell'annualità per ogni anno di servizio. Questa è una spiegazione lunga e forse confusa, ma ha senso in un esempio.
Usando lo stipendio di $ 63.000 nel nostro esempio sopra, supponiamo che il dipendente abbia 30 anni di servizio nel sistema pensionistico. Diciamo anche che per ogni anno di servizio e dipendente riceve il 2,0% del numero di stipendio. Ecco il calcolo espresso come una formula matematica:
Stipendio X Anni X Percentuale = Rendita
Ecco il nostro esempio applicato alla formula:
$ 63.000 X 30 X 2,0% = $ 37.800
Questo impiegato era abituato a guadagnare circa $ 63.000 all'anno, ma ora riceve un reddito pubblico significativamente inferiore. I $ 37.800 sono pagati in rate mensili di $ 3.150. Si spera che il dipendente abbia abbastanza risparmi per la pensione e le entrate della previdenza sociale per compensare la riduzione.
Ora, supponiamo che lo stesso dipendente lavori 40 anni invece di andare in pensione dopo 30. Ecco il nuovo calcolo:
$ 63.000 X 40 X 2,0% = $ 50.400
Ritardando la pensione di 10 anni, il dipendente in questo esempio aumenta il suo reddito pensionistico di $ 12.600 all'anno. Si traduce in un ulteriore $ 1,050 al mese; tuttavia, il dipendente contribuisce con denaro al sistema pensionistico per altri 10 anni, rinunciando a qualsiasi pagamento di rendita per tali 10 anni.
COLA
Le rendite di vecchiaia sono flussi di reddito fisso. Salvo circostanze insolite, l'importo della rendita a cui un dipendente ha diritto alla pensione è la rendita che il dipendente mantiene a vita. Le rendite possono aumentare con adeguamenti del costo della vita.
I sistemi pensionistici concedono i COLA in due modi. Il primo modo è per il sistema di concedere COLA automatiche basate su dati oggettivi come l'indice dei prezzi al consumo per una data predeterminata. L'altro modo è che il consiglio di amministrazione del sistema pensionistico o l'organo legislativo incaricato della supervisione concedano una COLA con voto. Quando le COLA sono soggette alla politica, le proposte si basano generalmente su dati oggettivi ma possono essere modificate attraverso il processo legislativo.
